Фиктивные сделки на 2 млн евро: две компании в Латвии уклонились от уплаты налогов на 823 000 евро

ЧП и криминал

Rus.Delfi.lv

В сентябре этого года Налогово-таможенная полиция передала в прокуратуру для начала уголовного преследования два уголовных процесса.

В обоих случаях должностные лица компаний, работающих в Риге, путем представления фиктивных или несуществующих операций в своих декларациях по НДС, скрыли реальную прибыль компаний на сумму почти 2 миллиона евро и уклонились от уплаты налога на прибыль предприятий.

Таким образом они причинили ущерб государственному бюджету в размере 823 240,00 евро. В ходе расследования первого уголовного дела было установлено, что глава правления компании указал в декларациях по НДС неосуществленные финансовые операции, подлежащие обложению НДС, с несколькими фиктивными компаниями, зарегистрированными в Венгрии.

Латвийский предприниматель использовал их с целью сокрытия истинной прибыли компании и уклонения от полной уплаты налога на прибыль.

В общей сложности, с марта 2021 года по октябрь 2022 года глава правления таким образом скрыл долю прибыли компании в размере 1 330 680,86 евро и тем самым уклонился от уплаты налога на прибыль в размере 332 672,00 евро. Указанная компания занималась техническим обслуживанием и эксплуатацией зданий.

В ходе досудебного расследования компания заключила соглашение со Службой госдоходов, и в соответствии с ним, до передачи дела в уголовное производство, компания покрывала часть убытков, причиненных государственному бюджету Латвии, в размере 281 063,00 евро.

Вторая компания, в отношении должностного лица которой просят начать уголовное преследование, занималась оптовой торговлей металлами и металлическими рудами, а также оптовой торговлей отходами и ломом.

Аналогичным образом, в данном случае член правления компании скрыл реальную прибыль компании за период с февраля 2022 года по декабрь 2022 года, тем самым избежав уплаты налога на прибыль в латвийский бюджет в размере 490 568,00 евро.

Расследование показало, что член правления указал в декларациях по НДС компании операции, подлежащие обложению НДС, которые фактически не проводились, с фиктивной компанией, зарегистрированной в Словакии.

Для этого он применил обратную (инвертированную) процедуру уплаты НДС и произвел расчеты по непроведенным операциям на банковских счетах фиктивной компании.

В первом случае была арестована недвижимость, принадлежащая компании, а во втором — акции компании, принадлежащие члену совета директоров.

В отношении самих должностных лиц была применена мера пресечения, не связанная с лишением свободы.

Читайте Delfi в Facebook , Instagram и Telegram !